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福利是人人向往的好事儿，为了说清楚，查询、验证材料用了不少时间，也写得有点儿长，你得耐心点儿才能读完。不过这也很值得，您说呢。
加拿大向来以“福利之国”闻名世界，但具体都有哪些福利？什么样的人才有资格？能领多少钱？恐怕很多人说不太清楚。在日常税务咨询中，那些不知道领、忘记领、不知道怎么领福利的客户比比皆是，几乎每天都能碰到。
本文就专门汇总、提炼、总结一下加拿大五花八门的福利，一是给你一个全面而清晰的印象，二是特别对于已经移民或定居加拿大的网友，可以对照检查一下有没有自己不知道或忘记领取的福利。
加拿大绝大多数福利都是需要通过报税来申领，即使不是通过报税申领的福利，大多也需要提供报税收入证明或同意他们查询你的报税记录。所以，领取加拿大福利的一个重要前提就是：你必须是加拿大的税务居民。至于如何才能成为税务居民，一两句话也说不清楚，作为税务师，我们得学一门专业的课程才能搞清楚。如果大家有兴趣，我后面可以专题讲讲这个。
关于领福利的条件，长话短说一句话：你必须居住在加拿大。复杂的话简单讲，你得满足下列三个条件之一：一是你拥有加拿大国籍并居住在加拿大；二是你拥有枫叶卡（永久居民身份）并居住在加拿大；三是你和加拿大建立了密切的居住联系（比如，居住超过180天；或者你虽不住在加拿大，但你老婆、孩子、房子、车子、票子、驾照、衣物等等好多与你密切相关的东西都在加拿大）。
先从大家耳熟能详的两个福利说起：牛奶金和老人金。在加拿大，牛奶金的官方名称叫“加拿大儿童福利（Canada Child Benefit ）”，简称CCB；老人金的正式名称叫“老年保障福利（Old Age Security Benefit）”，简称OAS。 ![]()
牛奶金是给未满18岁的孩子们发的福利，每个月20号发，12月份会提前一周发，便于你给孩子买圣诞礼物。牛奶金分两档，六岁以下和六至十七岁。发放金额由以下三个因素确定：几个孩子，孩子年龄、家庭净收入（发放金额和净收入标准根据通膨率每年调整）。以2020年为例，六岁以下孩子每月最高可领$563.75；六岁及以上每个月最高可领$475.66；如果孩子有残疾，每个月可多领$240.50。
影响牛奶金高低的家庭收入有两个门槛，$31,711和$68,708。如果你家只有一个孩子，家庭净收入在$31,711以下，可以领最高额；收入在$31,711和$68,708之间，每增加$100就少领$7；超过$68,708，每增加$100再少领$3.2，直至为零。照此计算，如果一个孩子的家庭净收入超过$19.92万，就没有牛奶金可领了。
两个及以上孩子的牛奶金的门槛和计算方法相同，只是扣除比例不同，比如两个孩子的扣除额分别是13.5%和5.7%，三个孩子是19%和8%，四个孩子是23%和9.5%，等等。可以看出，牛奶金是政府给中低收入家庭孩子的福利，高收入家庭领得较少或根本没有。我曾为一个八个孩子的低收入家庭报税，他们每年可领近五万的牛奶金，每月四千多。由此也可以看出，政府发放牛奶金的初衷是兜底，即不让孩子们饿肚子，但如果想让孩子们过上更衣食无忧、丰富多彩的生活，受到更好的教育，还得靠父母努力奋斗才能实现。
牛奶金是联邦福利，符合条件的孩子们人人有份，并且属于非税收入。在十三个省区中，除了萨省、曼省和努纳维特外，还有十个省区给孩子们发放类似牛奶金的福利，这需要根据你所居住的省份和你家的收入情况具体核定。
除了牛奶金，还有很多与孩子成长和教育有关的福利，比如孩子上幼儿园是收费的，但低收入家庭可以申请幼儿园费用补贴，这项补贴是政府直接支付给幼儿园而不是发给个人；比如孩子学弹琴、唱歌、画画，低收入家庭也可以申请补贴，这样的补贴也是直接支付给老师而不是发给个人；比如给孩子在银行开一个教育基金注册账户，你每年存入一笔钱，政府也会按一定比例和额度赠送一笔钱，专供孩子上大学时使用；比如孩子上大学可以申请学生贷款，这笔贷款在孩子毕业工作之前不必归还并且免息，其中联邦和省政府还会根据学生家庭收入情况，把其中一部分贷款变为不用还款的赠款；等等。这些福利都是给中低收入家庭的支持，你不去积极争取和申请，这些福利也不会自动落到你头上。这就需要家长做一个有心人，积极学习和了解所在地区的关于孩子福利的各项政策，充分利用各项福利政策。 ![]()
顾名思义，老人金是联邦政府给65岁及以上的老人们发放的福利，到龄人人有份，与工作与否无关，也无需提前缴什么费，具体金额按通膨率每年调整。2020年一个老人可以拿到的最高额度是每月$614。领取老人金的条件是：你必须18岁以后在加拿大居住10年及以上才有资格，居住40年及以上并且年收入低于$77,580才能领到最高额；居住时间10至40年之间，按比例领取，例如在加拿大居住了10年，那你只能领到最高额的四分之一；年收入在$77,580至$128,149之间，收入每增加$100，退回$15；年收入高于$128,149，老人金为零。领取老人金的老人必须居住在加拿大并报税，如果你不住在加拿大又想领，那你18岁后至少得在加拿大居住20年以上才可以。所以，老人金是政府给中低收入老人们的福利，同时它也是一种应税收入。
虽说65岁是领取老人金的标准年龄，但你可以选择提前领或推迟领，加拿大政府鼓励推迟，也允许提前。如果你对自己长寿有信心，至多可以推迟五年至七十岁领取，每推迟一个月，你可以多领0.6%，照此计算，如果推迟至70岁开始领取，每月可以多领36%；你也可以至多提前五年至六十岁领取，每提前一个月少领0.7%，照此计算，如果提前至60岁开始，则每个月少领42%。
如何才能领到老人金？按时报税即可，无需另外申请。如果符合条件，你会在每月27号左右收到老人金。
对于领取老人金的老人，特别低收入老人，政府还提供三项收入补贴或补助。
第一种为Guaranteed Income Supplement，可以称之为“收入保障补贴”，简称GIS。GIS的领取条件和计算方式比较复杂，这里列举两个简单的、最常见的情形。一是：如果一个老人单身、丧偶或离异，如果她 年收入低于$18,600，那么她除了老人金外，每月还可以领取补贴 $916；如果老两口都健在，如果另一半没有老人金，如果两人年收入低于$44,592，那么这位老人可以每月再领$916的补贴；如果另一半领取着足额老人金，如果两人的年收入低于$24,576，那么这位老人可以每月领取$552。
如何才能领到这种“收入保障补贴”？需要在报税的同时，同步进行申请，因为税务局需要收入信息去核定一位老人是否够条件、应该领多少。
第二项就叫“补助”，the Allowance，是针对60-64岁、有配偶的老人。如果配偶已经65岁及以上，并且已经在领足额的老人金和补贴，如果你们两人的收入低于$25,080，那么你每个月可以领到$1166。要领取这个福利，除了报税以外，必须在满60岁前单独进行申请，这项补贴发至65周岁时自动停止。
第三项叫“丧偶补贴”，the Allowance for the Survivor，这项补贴针对60-64岁丧偶的老人。如果这样的老人的年收入低于 $25,080，则可以领到最高每月$1,390的丧偶补贴至65岁。
综合一下老人金和补贴的情况，如果给你几个合并的数据，你可能对于加拿大老人的福利更有一个概念。对于一个65岁以上的低收入单身老人，每月的老人金加补贴最高可以领 $1,530；65岁以上有配偶、低收入的老人，每月最高可以领到$1,530或$1,166。对于60-64岁的低收入老人，如果有配偶，每月最多可领到$1,116；如果丧偶，每月最多可领到$1,390。
相对于老人金和补贴，养老金却不是人人有份的福利，它更像年轻时投资或购买、退休后才享受的收益或保险。加拿大2020年养老金的缴纳比例为4.95%，如果你工作，那么你和雇主各缴纳你月收入的4.95%，如果你自雇，那么你得自己缴双份，即9.9%。养老金的正常领取年龄是65岁，也可以提前至60岁或推迟至70岁领取。养老金的高低与你的工作收入、养老金月度供款、领取年龄有关。养老金限高不限低，比如你2020年最多只能领每月$1,154.58，平均发放金额为每月$679.16。 ![]()
加拿大联邦及省消费税列表
除了牛奶金和老人金以外，人们忘记申领、不知道怎么申领最多的一项福利—消费税退税，官方名字叫消费税福利（GST benefit）。
上一篇关于个税的文章中，我们就提到了这个“消费税”，即只要我们外出购物、就餐、消费就需要缴纳的一种联邦税和省税。为了减轻中低收入阶层在这个方面的负担，联邦政府会根据每家报税收入的情况，退一部分“消费税”给这些家庭。这项福利以家庭为单位，基于家庭成员人数和家庭总收入进行核定，这个福利每年分四次、在每个季度第一个月份的20号发放。征收消费税的省也有类似的退税福利，但条件和金额各不相同。
这个福利最迷惑人的地方在于，每年一、四月的金额要依据前年的收入核定，七、十月的金额需要去年的收入方能计算出来。于是，很多人忘记申请，或者不知道如何申请的原因就在这里。每年的税季，都能遇见若干个这样的粗心客户，他们不知消费税福利为何物，也从未申请过。我很高兴能帮助他们索要回来休眠多年的“消费税退税”，最长时间是十年，因为十年是税务局允许追溯的最长年限。而对于新移民，我敢说大多数人都不知道申领自己一登陆就应该得到这个福利。
消费税福利能领多少？取决于家庭成员人数、家庭总收入和居住在哪个省。以萨省为例，对于一个收入低于$32,643的三口之家，可以领到$747的联邦消费税福利和$828的省消费税福利。
还有一个福利，人们在手工填表、邮寄报税的时候经常忘记，原先的名字叫“工薪收入税福利（Working Income Tax Benefit，简称WITB）”，2019年改名为“工薪族福利（Canada Workers Benefit，简称CWB）”。顾名思义，这是政府为鼓励人们积极投身工作，特意为低收入的工薪族设置的福利。它要求你必须工作并且年工薪收入不低于$3,000。如果你是单身族，如果你的工薪收入低于$24,111，那么你最高可以领到$1,355；如果你有家庭，你的家庭收入低于$36,483，那么你最高可以领到$2,333。
还有一个新的、特殊的福利，叫碳税退税，官方名称叫“遏制气候变暖行动激励返款，Climate Action Incentive Payments”，2018年开始在萨省、曼省、安省，2019年在阿省也开始发放。这也是人们在手工填表、邮寄报税的时候容易忘记领取的一项福利。说它特殊，是因为这项福利是联邦政府和这四个省的省政府斗争的结果。这些个省都是由联邦执政党的反对党把持的省，在有关减少碳排放、遏制气候变暖的立场上，他们和联邦政府同床异梦，都坚决反对联邦政府征收碳税的政策。协商无果，联邦政府就霸王硬上弓，强行对这四个省的汽油、天然气征收碳排放税。同时为了安抚老百姓的敌对情绪，政府又承诺把强征的碳税返还给这四个省的居民。要想获得碳税退税，你必须在报税的同时，填报一份特别申请表，忘了这张申请表就领不到碳税退税。能领多少钱？举个例子，对于一个四口之家，如果住在阿省、萨省、曼省、安省，2020年分别可以领到$888、$809、$486、$448；如果住在远郊区或者乡村，在此基础上还可以再多领10%。
加拿大最新的、最鼓舞人心的福利和新冠肺炎疫情有关，为了帮助人们度过难关，加拿大政府开始了新一轮的撒钱发福利模式。其中一项福利叫“加拿大紧急应对福利，Canada Emergency Response Benefit”，简称CERB，针对那些受疫情影响而失业或收入减少的人，那些感染病毒或接触病人需要在家隔离的人，那些需要在家照顾感染了病毒的家人和孩子的人，每人每周可以领$500，最多可以领26周。这项福利在2020年9月份结束后，政府又紧接着推出一项“加拿大复苏福利，Canada Recovery Benefit”，简称CRB，对于上述情况的人再继续提供26周、每周$500的福利。两项福利加总起来，一个人至多可以领到$27,000，难怪媒体和专家纷纷揣测，这种放手发福利的模式，很像计划推行全民最低收入保障的试点。
上面说的种种福利，大多都是联邦政府的福利，还有很多省政府、市政府和各种专门机构发的福利，这些福利要么通过报税即可获得，要么需和报税一起申请，要么需要单独申请但必须提供报税收入证明。
好了，文章已经够长了。本文只是列举了这个“福利之国”最常见的福利，还有很多省政府、市政府和各种专门机构给各种有需求的人和家庭提供的福利，这里就不一一列举了，否则太长的文章会看累了你的眼睛。
下一篇文章计划谈谈加拿大的教育，敬请关注。 |
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发表于 2020-10-6 13:29:41
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